INFORME FINAL 03-11 GOBERNACIÓN PROVINCIAL DE PALENA AUDITORÍA DE TRANSACCIONES - MAYO 2011 - Doctrina Administrativa - VLEX 565322846
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INFORME FINAL 03-11 GOBERNACIÓN PROVINCIAL DE PALENA AUDITORÍA DE TRANSACCIONES - MAYO 2011

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Vincent
Fecha de Resolución12 de Mayo de 2011
EmisorRegional Los Lagos
ServicioGOBERNACION DE PALENA
Número de informe3/2011
Tipo de informeInforme Final de Auditoría
NivelRegional

De acuerdo con lo señalado en el presente Informe, se concluye lo siguiente:

  1. La Gobernación Provincial de Palena no cuenta con una unidad o funcionario que realice labores de auditoría interna, siendo tales acciones ejecutadas por la Unidad de Auditoría Interna del Ministerio del Interior.

  2. La Gobernación Provincial de Palena realizó compras de combustible bajo la modalidad de trato directo, reconociendo que ello se debió a una mala interpretación del concepto de proveedor único.

  3. Se verificó la compra de combustible a un particular quien no emitió la documentación legal de respaldo, de acuerdo a lo dispuesto en el art. 55 del D.L. 1263 de 1975, Ley de Administración Financiera del Estado, lo cual no permitió acreditar la recepción del combustible y la pertinencia del gasto.

  4. Se comprobó el pago de facturas por compra de combustible cuyo decreto de pago no contenía todos los antecedentes respaldatorios de la adquisición o éstos no guardaban relación con la Gobernación Provincial de Palena, debiendo esa institución establecer directrices para el adecuado manejo y resguardo en...

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