INFORME FINAL 13 - 13 MUNICIPALIDAD DE PERALILLO INGRESOS Y EGRESOS - ENERO 2014 - Doctrina Administrativa - VLEX 565171914

INFORME FINAL 13 - 13 MUNICIPALIDAD DE PERALILLO INGRESOS Y EGRESOS - ENERO 2014

Fecha de Resolución17 de Enero de 2014
EmisorRegional Lib. Bernardo O'Higgins
ServicioMUNICIPALIDAD DE PERALILLO 
Número de informe13/2013
SectorMunicipios y Corporaciones de la Región
Tipo de informeInforme Final de Auditoría
NivelRegional

Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Peralillo ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las situaciones planteadas en el pre-informe de observaciones N° 13, de 2013. Respecto de aquellas observaciones que se mantienen, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes: En relación a las observaciones contenidas en el capítulo I, sobre aspectos de control interno, numeral 1., sobre falta de reglamento interno, numeral 2., manual de procedimientos de adquisiciones, numeral 3., manual de descripción de cargos y manuales operativos, numeral 4., plan anual de compras, numeral 5., inventario actualizado de bienes, numeral 6., Plan de Desarrollo Comunal, numeral 7., auditorías internas, numeral 8., decretos de pago del DAEM sin firmas correspondientes, numeral 9., expediente documental insuficiente en los egresos del DAEM, numeral 11., operaciones contables, devengo y egreso conjunto, y numeral 12., sobre conciliaciones bancarias atrasadas, diferencias de saldos y falta de firmas de los funcionarios correspondientes, respectivamente, esa Entidad Edilicia deberá implementar las acciones tendientes a subsanar las deficiencias detectadas, lo cual será verificado en futuras visitas de control que se efectúen, en conformidad con las políticas de este Organismo Superior de Control, sobre seguimiento de los programas de fiscalización. Asimismo, procede mantener las observaciones formuladas en el capítulo II, sobre examen de cuentas, numeral 1., gestión municipal, punto 1.1., examen de ingresos, acápite 1.1.1., sobre permisos de circulación vehicular, letra c), morosidad por segundas cuotas; letra f. venta de PCV fuera de la comuna; letra g), menor cobro por error en tasación de vehículos; letra h), PCV otorgados con multas de tránsito vigentes; acápite 1.1.2., sobre recuperación del subsidio por incapacidad laboral, letra a., contabilización y devengo de las licencias médicas; letra b), cálculo de las licencias médicas; letra c), cobro de intereses por pagos recibidos fuera de plazo y letra d), montos adeudados por licencias médicas. A su turno, se mantienen también las observaciones contenidas en el numeral 1., examen de cuenta, punto 1.2., examen de egresos, acápite 1.2.1., sobre dietas a concejales...

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