INFORME FINAL 18-14 CORPORACIÓN MUNICIPAL DE ISLA DE MAIPO PARA LA EDUCACIÓN Y SALUD PROGRAMA DE INTEGRACIÓN ESCOLAR - JUNIO 2014
| Fecha de Resolución | 24 de Junio de 2014 |
| Emisor | Municipalidades |
| Servicio | CORPORACION MUNICIPAL ISLA DE MAIPO |
| Número de informe | 18/2014 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Central |
Las observaciones señaladas en el capitulo 1, aspectos de control interno, numeral 6, falta de un reglamento o manual de procedimiento de inventario; en el capitulo 11, examen de la materia auditada, numeral 2, puntos 2.1, letras a) y b), respecto de los compromisos asumidos por el sostenedor de los establecimientos educacionales, y la letra a) sobre las obligaciones de la Secretaria Regional Ministerial de Educación; 2.3, diferencia de alumnos beneficiarios del programa, y lo señalado en las letras a), c), d), e) f), g) h), i), Y k), respecto de la documentación faltante, incompleta y con enmendaduras; 2.4, profesionales sin la especialidad idónea; 2.5, antecedentes de los profesionales contratados, letras a) y b); 4.1, inexistencia de desembolsos por capacitación y perfeccionamiento; 4.2.1, gasto sin documentación original; 4.2.2, gastos insuficientemente acreditados; 4.2.4, falta de 3 cotizaciones; 4.2.5, desfases en el registro contable; 5.1, inexistencia de los horarios relacionados con la planificación conjunta de la co-enseñanza; 6.2, omisión de registro de asistencia de alumnos; 6.3, compra de materiales fungibles y didácticos para los alumnos con necesidades educativas especiales; 6.4, registro de planificación y evaluación de actividades de curso; en el capítulo 111, otras observaciones, numeral 1, aprobación del plan anual de desarrollo educativo municipal -PADEM-, año 2013, se dan por subsanadas, considerando las explicaciones y antecedentes aportados por las entidades. Respecto de aquellas observaciones que se mantienen, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales, se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes:
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En lo referente al capítulo 1, aspectos de control interno, numeral 8, la entidad corporativa deberá proporcionar la conciliación bancaria del mes de diciembre de 2013, de la cuenta corriente N° 7421851, del BancoEstado, a este Organismo de Control, en el plazo de 60 días hábiles. Respecto del numeral 9, esa corporación municipal deberá tramitar las cauciones para los directores de los establecimientos educacionales Centro Educacional de Isla de Maipo, Centro Educacional Mario Bertero Cevasco, Liceo República de Italia y Escuela Básica San Antonio de Naltahua acreditando su Ingreso ante este Organismo de Control, en el plazo de 60 días hábiles.
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En cuanto al capítulo 11, examen de la materia auditada, numeral 2, punto 2.1, letra c), esa entidad corporativa...
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