INFORME FINAL 24-14 DAEM MUNICIPALIDAD DE SAN IGNACIO PROGRAMA DE INTEGRACION ESCOLAR - AGOSTO 2014
Fecha de Resolución | 22 de Agosto de 2014 |
Emisor | Regional Bío-Bío |
Servicio | DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION DE EDUCACION MUNICIPAL DE SAN IGNACIO |
Número de informe | 24/2014 |
Sector | Municipios y Corporaciones de la Región |
Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, el municipio ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 24, de 2014. Respecto de aquellas observaciones que se mantienen, se deberá adoptar las medidas a fin de dar cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estima necesario señalar las siguientes:
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Sobre la falta de firma en los comprobantes de ingresos, el municipio deberá instruir al respecto, debiendo mantener a disposición de esta Contraloría Regional los antecedentes que acrediten la existencia de procedimientos formales que regulen dichos procesos.
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En cuanto a la falta de una cuenta analítica para registrar el movimiento de fondos por la percepción en el banco, la entidad deberá implementar una cuenta que proporcione información actualizada y permanente sobre las disponibilidades financieras del PIE, lo cual deberá ser validado por el director de control.
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En relación a la inexistencia de desembolsos relacionados con la capacitación y perfeccionamiento, dicha entidad edilicia deberá, en lo sucesivo, dar estricto cumplimiento al artículo 86 del decreto N° 170, debiendo el director de control validar su observancia.:
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En lo concerniente al pago improcedente de $ 180.285, correspondiente a la adquisición de alimentos para un paseo de docentes y asistentes de la educación del PIE, el alcalde deberá adoptar las medidas administrativas que correspondan a fin de lograr el reintegro de dichos fondos a la cuenta del PIE, remitiendo a esta Contraloría Regional el comprobante de ingreso que así lo acredite.
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Referido a que el saldo al 31 de diciembre de 2013, de la cuenta corriente N° 67037836, en la que se administran los recursos PIE, no cubre el saldo, a igual fecha, sin utilizar del programa, ascendente a la suma de $ 136.457.378, el municipio deberá regularizar tal situación, debiendo restituir los citados recursos al programa en cuestión, remitiendo a esta Entidad Fiscalizadora los antecedentes que así lo acrediten y en lo sucesivo ajustarse a lo previsto en el referido convenio y en el citado decreto N° 170, debiendo el director de control validar su observancia.:
Asimismo, deberá instruir un procedimiento disciplinario con el fin de determinar las eventuales responsabilidades administrativas del o los funcionarios involucrados en los hechos descritos...
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