INFORME FINAL 6 - 13 MUNICIPALIDAD DE LA ESTRELLA INGRESOS Y EGRESOS - DICIEMBRE 2013
| Fecha de Resolución | 27 de Diciembre de 2013 |
| Emisor | Regional Lib. Bernardo O'Higgins |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE LA ESTRELLA |
| Número de informe | 6/2013 |
| Sector | Municipios y Corporaciones de la Región |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, y que la Entidad visitada no aportó antecedentes ni informó acciones que permitieran salvar las situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones No 6, de 2013, este Organismo Fiscalizador debe mantenerlas en su totalidad. Respecto de tales observaciones, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricta observancia a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estima necesario atender, a lo menos, las siguientes:
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En relación a las observaciones contenidas en el acápite I, sobre aspectos de control interno, numeral 1, referido a auditoria interna; numeral 2, manual de adquisiciones; numeral 3, plan anual de compras; numeral 4, sobre cauciones o garantías; numeral 5 inventarios; numeral 6, referido a manuales de descripción de cargo, letras a y b y numeral 7, control de asistencia.:
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Por otra parte las observaciones contenidas en acápite II, sobre examen de cuenta en la gestión municipal, numeral 1.1. sobre examen de ingresos, punto 1.1.1, permisos de circulación, letras a), b), c), d), e), f) y g), relacionados con el incumplimiento de requisitos para el otorgamiento de permisos de circulación, documentos de respaldo en fotocopia, morosidad por segundas cuotas, ingreso por pago de segundas cuotas, tasación de vehículos, ventas de permiso de circulación fuera de la comuna y multas de tránsito; numeral 1.1.2, sobre recuperación del susidio por incapacidad laboral, letras a), b) y c); acápite 1.2, sobre examen de egreso, numeral 1.2.1, pago de horas extras; numeral 1.2.2, sobre errores de imputación; numeral 1.2.3, referido a contratación de personas en programas comunitarios, puntos 1.2.3.1 y 1.2.3.2, sobre mantención de áreas verdes y funciones propias de la gestión; numeral 1.2.4, sobre honorarios a suma alzada, 1.2.4.1, omisión del trámite de registro; numeral 1.2.5, concejo municipal; acápite 1.2.6, otras observaciones detectadas durante la auditoria...
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