INFORME FINAL 64 - 13 MUNICIPALIDAD DE RENGO INGRESOS Y EGRESOS - ENERO 2014 - Doctrina Administrativa - VLEX 565171770
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INFORME FINAL 64 - 13 MUNICIPALIDAD DE RENGO INGRESOS Y EGRESOS - ENERO 2014

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Vincent
Fecha de Resolución17 de Enero de 2014
EmisorRegional Lib. Bernardo O'Higgins
ServicioMUNICIPALIDAD DE RENGO 
Número de informe64/2013
SectorMunicipios y Corporaciones de la Región
Tipo de informeInforme Final de Auditoría
NivelRegional

Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Rengo ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las situaciones planteadas en el pre-informe de observaciones N° 64, de 2013. Respecto de aquellas observaciones que se mantienen, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes: En relación a las observaciones contenidas en el capítulo I, sobre aspectos de control interno, numeral 2., manual de procedimiento sobre proceso de recuperación de licencias médicas; numeral 3., falta de informes mensuales en los pagos de los prestadores de servicios; numeral 4., egresos que incumplen el principio del devengado, y numeral 6., decretos de pago con falta de firmas, en particular la correspondiente al Secretario (a) Municipal, esa Entidad Edilicia deberá implementar las acciones tendientes a subsanar las deficiencias detectadas, lo cual será verificado en futuras visitas de control que se efectúen, en conformidad con las políticas de este Organismo Superior de Control, sobre seguimiento de los programas de fiscalización. Asimismo, procede mantener las observaciones formuladas en el capítulo II, sobre examen de cuentas, numeral 1., examen de egresos, punto 1.1., recuperación del subsidio de salud por incapacidad laboral, letra a), sobre contabilización y devengo de las licencias médicas, letra b), imputación contable de las licencias médicas, letra c), cálculo de las licencias médicas, letra d), cobro de intereses...

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