INFORME FINAL 67-10 MUNICIPALIDAD DE PELLUHUE FISCALIZACIÓN A LOS FONDOS ENTREGADOS POR EL MINISTERIO DEL INTERIOR PARA ENFRENTAR EMERGENCIA TERREMOTO 2010 - MARZO 2011
| Fecha de Resolución | 18 de Marzo de 2011 |
| Emisor | Regional Maule |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE PELLUHUE |
| Número de informe | 67/2010 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
En mérito de lo expuesto, corresponde que la municipalidad adopte las medidas pertinentes con el objeto de subsanar las situaciones planteadas y, en particular. deberá considerar lo siguiente:
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Contabilizar las facturas pendientes por un monto de $ 13.725.702 y mantener a disposición de este Organismo Contralor los decretos de pago N°s 447, 494 y 637, de 2010, para su examen.
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Implementar las medidas necesarias para que. en lo sucesivo. la rendición de fondos se efectúe conforme a lo dispuesto en la resolución N° 759, de 2003. de este Organismo Fiscalizador.
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Regularizar los pagos que fueron observados por no corresponder su imputación a los recursos de la emergencia del 27 de febrero de 2010, conforme a lo establecido en las resoluciones N°s 1.898, 2.648 y 2.705, de 2010 del Ministerio del Interior, que transfirió los fondos para la emergencia.:
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Habilitar un sistema de control interno que garantice la protección de los bienes y el resguardo de las mercaderías. asimismo, disponer de un resguardo formal en el centro de acopio ubicado en el local Discotheque El Punto, implementando protocolos formalmente establecidos para actuar en caso de emergencia.:
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Abstenerse de entregar ayuda social sin un comprobante de entrega.:
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Crear para la cuenta 114-05-000-000-000. registros contables desagregados tendientes a controlar e informar correctamente el gasto efectuado por los fondos recibidos en administración.
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Abstenerse de efectuar simultáneamente el registro del gasto y el asiento por la rendición a la entidad que otorga los recursos en administración, para llevar un control fidedigno respecto de los fondos que han sido rendidos a la unidad otorgante.
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