INFORME FINAL N° 13 DE 2010, SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE GENERACIÓN DE RECURSOS EN LA MUNICIPALIDAD DE ESTACIÓN CENTRAL - Doctrina Administrativa - VLEX 565308250

INFORME FINAL N° 13 DE 2010, SOBRE AUDITORÍA AL MACROPROCESO DE GENERACIÓN DE RECURSOS EN LA MUNICIPALIDAD DE ESTACIÓN CENTRAL

Fecha de Resolución 2 de Agosto de 2010
EmisorMunicipalidades
ServicioMUNICIPALIDAD DE ESTACION CENTRAL 
Número de informe13/2010
Tipo de informeInforme Final de Auditoría
NivelCentral

Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, corresponde concluir lo siguiente:

  1. - Sobre lo indicado en el capítulo 1, referido a evaluación de control interno, la autoridad edilicia deberá disponer medidas correctivas con el objeto de que el sistema computacional permita realizar el ingreso de una placa patente de manera directa y, en cuanto al sistema de licencias de conducir, para que al ingresar los datos de un contribuyente, el folio sea automático y no digitado manualmente.

  2. - Respecto de las observaciones que se detallan en el acápite 11,sobre examen de ingresos por permisos de circulación, punto 1.1, falta de documentación de respaldo, el municipio deberá adoptar las providencias necesarias para que las carpetas de antecedentes cuenten con todos los documentos que corresponden para el otorgamiento del citado permiso. Sobre la documentación en fotocopia, la autoridad comunal deberá requerir los antecedentes faltantes, evitando en lo sucesivo el otorgamiento de permisos de circulación cuando se carezca de documentación original. (V. N° 1.2) Por otra parte, sobre lo señalado en los numerales 2, tasación al 95% del valor de la factura y 3, vehículos mal tasados, la autoridad comunal deberá disponer el reintegro o la devolución de las sumas que corresponden, según proceda, a los contribuyentes respectivos. A su turno, la situación mencionada en el numeral 6, relativa a los folios faltantes en el correlativo y folios fuera de rango, que aún se mantienen sin registrar, deberá ser corregida por esa municipalidad, lo que será comprobado en próximas visitas que se realicen en la entidad.

  3. - En lo que concierne al capítulo 111, referido al examen de ingresos por patentes municipales, numeral 1, la autoridad deberá regularizar las carpetas de contribuyentes con documentación faltante. En relación al numeral 2, errores en la determinación del valor de la patente, esa autoridad deberá remitir los antecedentes que confirmen los argumentos que esgrime en su respuesta y, en su defecto, ejercer el cobro de las diferencias observadas por esta Contraloría.:

    En cuanto al numeral 5, deudores por extracción de basura, la autoridad comunal deberá disponer el reintegro de las sumas respectivas. Sobre lo indicado en los numerales 6, deudores morosos en el pago...

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