INFORME FINAL 18-14 DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE EDUCACIÓN MUNICIPAL DE EL QUISCO PROGRAMA DE INTEGRACIÓN ESCOLAR - AGOSTO 2014
| Fecha de Resolución | 20 de Agosto de 2014 |
| Emisor | Regional Valparaíso |
| Servicio | DEPARTAMENTO DE EDUCACION DE EL QUISCO |
| Número de informe | 18/2014 |
| Sector | Municipios y Corporaciones de la Región |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo el presente trabajo, la Municipalidad de El Quisco ha aportado antecedentes e iniciado acciones para regularizar las situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 18, de 2014, sin perjuicio de las siguientes conclusiones:
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La entidad auditada no utilizó la totalidad de los recursos recibidos para la ejecución del PIE, presentando un saldo sin rendir al 31 de diciembre de 2013, de $2.598.283, por lo que corresponde que la SEREMI de Educación controle y supervise el cumplimiento del convenio, en los aspectos técnicos, pedagógicos y control de subvenciones, según lo establece la cláusula sexta del convenio.
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El municipio no extendió un comprobante de ingreso por los recursos recibidos del Ministerio de Educación, incumpliendo con ello lo establecido en el numeral 5.2 de la resolución N° 759, de 2003, de la Contraloría General de la República, debiendo esa entidad edilicia emitir y enviar los referidos documentos al MINEDUC, medida que será constatada en una visita de seguimiento.
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La SEREMI de Educación no informa con claridad qué parte de los recursos enviados corresponden al PIE o a la reliquidación de dicho concepto, por lo que corresponde que esa secretaría comunique formal y oportunamente al municipio los códigos de dicho programa, lo que será validado en la etapa de seguimiento de este informe.
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En relación con la cuenta corriente utilizada para administrar los recursos del PIE, se determinó que no se efectúan conciliaciones bancarias y que en ella también se depositan otros fondos, lo que dificulta su control, correspondiendo que ese municipio elabore mensualmente las conciliaciones bancarias y habilite una cuenta corriente exclusiva para el PIE, lo que será constatado en una próxima visita de seguimiento.
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Respecto de las debilidades de control interno, referidas a ausencia de control de licencias médicas, omisión de fechas y/o firmas en informes técnicos que respaldan el ingreso de los alumnos al PIE, corresponde que el municipio implemente un sistema para controlar las licencias médicas e instruya sobre el debido registro de firma y fecha en los documentos que respaldan el ingreso de alumnos al programa.:
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Se determinó que las facturas y boletas rendidas con cargo al programa auditado no son inutilizadas, para evitar con ello su reutilización en otras iniciativas, correspondiendo que se estampe o escriba en ellas, con tinta indeleble, el nombre de la...
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