INFORME FINAL 48-13 CORPORACIÓN CULTURAL DE LA REINA - AUDITORÍA AL PROGRAMA DE RECEPCIÓN Y/O ENTREGA DE TRANSFERENCIAS - FEBRERO 2014 - Doctrina Administrativa - VLEX 565132462
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INFORME FINAL 48-13 CORPORACIÓN CULTURAL DE LA REINA - AUDITORÍA AL PROGRAMA DE RECEPCIÓN Y/O ENTREGA DE TRANSFERENCIAS - FEBRERO 2014

Sentencia Citas 1 Citado por Relacionados
Vincent
Fecha de Resolución20 de Febrero de 2014
EmisorMunicipalidades
ServicioCORPORACION CULTURAL DE LA REINA
Número de informe48/2013
Tipo de informeInforme Final de Auditoría
NivelCentral

Las observaciones señaladas en el capítulo 11, examen de la matería auditada, numeral 1, puntos 1.1.1, sobre subvención entregada sin contar con las aprobaciones pertinentes; 1.1.2, errores de imputación contable; 1.2.1, diferencias entre los registros contables y los comprobantes de ingreso; 1.2.2, carencia de controles de asistencia a los talleres, referente a la emisión de boletas de recaudación; 1.2.3, falta de oportunidad de la contabilización de las transacciones; numeral 2, egresos, puntos 2.1, contratos de personal desactualizados; 2.2, falta de contratos por prestaciones de servicios a honorarios; así como en el capítulo 111, otras observaciones, numerales 1, sobre registro de transferencias ley N° 19.862; Y 2, póliza de fianza; se dan por subsanadas, considerando las explicaciones y antecedentes aportados por la entidad.

  1. En cuanto a lo objetado en el capítulo 1, control interno, puntos 1 y 2, corresponde que esa corporación formalice su organigrama y manual de procedimientos y su implementación, lo cual será validado en futuras...

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