INFORME FINAL 7-14 DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE EDUCACIÓN MUNICIPAL DE HIJUELAS PROGRAMA DE INTEGRACIÓN ESCOLAR - JUNIO 2014
| Fecha de Resolución | 24 de Junio de 2014 |
| Emisor | Regional Valparaíso |
| Servicio | DEPARTAMENTO DE EDUCACION DE HIJUELAS |
| Número de informe | 7/2014 |
| Sector | Municipios y Corporaciones de la Región |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Regional |
La Municipalidad de Hijuelas, ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 7, de 2014, sin perjuicio de las siguientes conclusiones:
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El municipio no extendió un comprobante de ingreso por los recursos recibidos, incumpliendo lo establecido en el numeral 5.2 de la resolución N° 759 de 2003, de este Organismo Contralor, debiendo arbitrar las medidas tendientes a evitar la reiteración de este hecho.
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Las conciliaciones bancarias incluyen cheques caducados y por los cuales la entidad no ha aplicado el procedimiento contable establecido para el efecto en el oficio N° 36.640, de 2007, de la Contraloría General de la República, lo cual deberá ser regularizado por la entidad edilicia.:
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La entidad no utiliza una cuenta contable exclusiva para administrar los recursos del PIE, situación que deberá regularizar, cuya verificación se efectuará en la auditoría de seguimiento.
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El DAEM no acreditó documentalmente los decretos de pago Nos 136 y 465, ambos de 2013, por prestaciones médicas otorgadas a estudiantes, por lo que esa entidad deberá respaldar con los antecedentes correspondientes, los cuales serán verificados en una auditoría de seguimiento.
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En la visita efectuada se constató que el aula de recursos de la Escuela Los Tilos de Hualcapo, no cuenta con el espejo exigido en el numeral 7.1, del oficio N° 496, de 2011, sobre “Orientaciones en Materia de Subvención para Educación Especial, aplicables al PIE, debiendo la entidad implementar dicho artículo.
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En la visita efectuada a la muestra de establecimientos educacionales se verificó que a la hora de la visita no estaba registrada la asistencia de los alumnos de algunos cursos; omisiones y errores en los libros de asistencia y que la asistencia de los alumnos del Liceo Luis Laborda se...
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