INFORME FINAL 76-14 MUNICIPALIDAD DE SAN JOSE DE MAIPO - AUDITORIA AL MACROPROCESO DE ADQUISICIONES Y ABASTECIMIENTO - MARZO 2015
| Fecha de Resolución | 6 de Marzo de 2015 |
| Emisor | Municipalidades |
| Servicio | MUNICIPALIDAD DE SAN JOSE DE MAIPO |
| Número de informe | 76/2014 |
| Tipo de informe | Informe Final de Auditoría |
| Nivel | Central |
Atendidas las consideraciones expuestas durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de San José de Maipo ha aportado antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar diversas situaciones planteadas en el Preinforme de Observaciones N° 76, de 2014. En efecto, las observaciones señaladas en el capítulo I, aspectos de control interno, numeral 4, en el capítulo III, examen de la materia auditada, numerales 2.1, respecto de decretos alcaldicios que autorizan los 7 tratos directos publicados en el sistema de información del Mercado Público, en el año 2014, 2.5, contratación fuera del sistema de información de Mercado Público, 6, principio de irretroactividad; capítulo IV, otras observaciones, letra, e), documentos caducados, se dan por subsanadas o levantadas, considerando las explicaciones y antecedentes aportados por la entidad comunal. Luego, acerca de lo mencionado en el capítulo I, aspectos de control interno, numeral 3, sobre la falta de fiscalización de parte de la unidad de control deliberado relativo al macroproceso de adquisiciones y abastecimiento, se estima oportuno recomendar a esa municipalidad ejecutar las medidas correspondientes, a fin implementar los controles pertinentes. Respecto de aquellas observaciones que se mantienen, se deberán adoptar medidas con el objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las rigen, entre las cuales, se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes:
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Referente al capítulo II, examen de cuentas, numeral 2, gasto insuficientemente acreditado, relativo a la adquisición de 1.000 set de manicure y 50 set de spa, en el marco de la celebración del " Día de la mujer 2013", ese municipio deberá remitir a esta Contraloría General, en un plazo de 60 días hábiles, contados desde la recepción del presente informe, copia de los documentos que den cuenta de la entrega de dichos bienes a las beneficiarias del evento examinado, y que permitan sustentar el gasto respectivo; en caso contrario, se formulará el reparo pertinente, en virtud de lo prescrito, en los artículos 95 y 101 de la ley N° 10.336.
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Sobre el capítulo I, aspectos de control interno, numeral 2, relativo a no disponer de un sistema computacional para los procesos de adquisiciones y abastecimiento y presupuesto, la autoridad comunal deberá agilizar la incorporación e implementación de las aplicaciones observadas. Acerca del numeral 3, referido a la existencia del cargo de Director...
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